Testament oder Erbvertrag? So schreibt man seinen letzten Willen  

Pro Jahr werden in Deutschland etwa 400 Milliarden Euro vererbt, schätzt das Deutsche Institut für Wirtschaftsforschung (DIW). Okay – ein Großteil davon geht auf das Konto der Superreichen und Unternehmensinhaber im Lande. Aber auch der Durchschnittsbürger hat meist etwas gespart, vielleicht ein Haus, eine Wohnung oder Wertpapiere, die es an die Hinterbliebenen zu verteilen gilt. Dennoch geht die Mehrheit der Bundesbürger das Thema Erbfolge eher gelassen an. Nach einer aktuellen Umfrage hat nur etwa jeder vierte ein Testamant gemacht und damit genau geregelt, was mit seinem Vermögen später passieren soll. Ist man mit der gesetzlichen Erbfolge zufrieden, kann das auch genau so bleiben. Will man aber bestimmte Sachen an bestimmte Leute vererben, andere Menschen als gesetzlich vorgesehen bedenken oder den einen stärker als den anderen, sollte man zu Stift und Papier greifen. Die folgenden Möglichkeiten gibt es.

Einfachste Lösung: ein Testament

In seinem Testament formuliert man im Grunde ganz konkret, wer die eigenen Erb:innen werden sollen. Das können einzelne oder mehrere Personen sein, aber auch eine gemeinnützige Organisation oder Stiftung. Die genannten Personen werden später rechtlich gesehen die Nachfolger:innen der Verstorbenen. Sie erben also sowohl das Vermögen als auch die damit verbundenen Pflichten.

In eurem Testament könnt ihr darüber hinaus auch ganz genau bestimmen, wer zu welchem Anteil Erbe werden soll. Und natürlich auch, wer als gesetzlich vorgesehener Erbe oder Erbin gerade nicht Teil der Erbengemeinschaft werden soll, also enterbt wird. Bestimmte Auflagen lassen sich ebenfalls mit dem Erbe verbinden. Beispiele: Eine Person soll sich um ein Haustier kümmern, eine Wohnung soll später an die Enkel vermietet werden, ein Teil des Geldes soll regelmäßig  gespendet werden.

Wichtig: Das Testament muss nicht nur unterschrieben, sondern komplett handschriftlich aufgesetzt sein. Es lässt sich jederzeit durch eine aktuellere Version ersetzen.

Die Kür: Ein Erbvertrag

Den Erbvertrag können sowohl verheiratete als auch unverheiratete Partner schließen und darüber gemeinsame Regelungen für den Nachlass treffen. Diese lassen sich wie beim gemeinsamen Testament ebenfalls grundsätzlich nur mit Zustimmung beider wieder ändern. Nach dem Tod eines der Partner sind Änderungen in der Regel sogar völlig ausgeschlossen. Es sei denn, der Vertrag definiert Voraussetzungen dafür, mit denen beide einverstanden sind. Kleine Hintertürchen können sich die Vertragsparteien auch im Wege von Änderungs- oder Ausstiegsklauseln offen lassen. Das ist besonders für den Fall der Auflösung einer Lebenspartnerschaft zu empfehlen.

Erbverträge müssen notariell beurkundet werden. Die Gebühren dafür sind in der Regel doppelt so hoch wie beim Einzeltestament. Bei einem Nachlass von insgesamt 400.000 Euro wären das also 1.570 Euro.